Проведение Due Diligence

Процесс дью-дилидженс, что переводится с английского языка равно как «предоставление соответствующей добросовестности», предполагает собою несколько событий согласно формированию объективного представления о предмете инвестирования. При этом в качестве такого предмета способен выступать не только юридическое лицо, так и права требования, аграрный участок либо объект недвижимости.

Впервые данный термин возник в 1933 г. в США в законе о ценных бумагах, а инновационные стандарты дью-дилидженс были изобретены в 1977 г. в Швейцарии рядом банков, подписавших соглашение, устанавливавшее общий подход к сбору данных о собственных покупателях. Данное существовало выполнено с целью этого, для того чтобы исключить строгого правительственного регулирования их деятельности. Позже принципами, которые изложены в соглашении, получившем название «The Swiss Banks Due Diligence Agreement», начал пользоваться и консалтинговый бизнес с целью всестороннего анализа работы фирмы с точки зрения юристов, аудиторов и экономических аналитиков.

В Российской федерации в настоящее время отсутствует какой-либо нормативный правовой документ, регламентирующий операцию выполнения due diligence. Объем исследования, уровень детализации и другие аспекты зависят только лишь с цели инициатора процедуры. Невзирая в отсутствие законодательной базы, услуга дью-дилидженс становится все наиболее востребованной из числа участников отечественного инвестиционного рынка, так как увеличивается потребность в надежной и полной информации о партнере при заключении сделки.

В исполнении дью-дилидженс, как правило, заинтересован вкладчик, то есть тот, кто планирует приобрести либо инвестировать средства в ту или иную фирму. При совершении сделки, в особенности крупной, весьма немаловажно обладать исчерпывающую информацию о объекте финансирования, его реальной цены и вероятных правовых и налоговых последствиях.

DueD кроме того желательна в следующих случаях:

• изменение статуса фирмы из-за поглощения либо слияния;
• долевое содействие другого собственника в деятельности компании;
• смена структуры топ-менеджмента;
• получение поддержки от спонсоров;
• получение ссуд;
• снижение производительности деятельности фирмы;
• наложение ареста на активы;
• судебные разбирательства;
• выявление нарушений в следствии налоговых ревизий;
• возникновение трудовых споров и конфликтов;
• утрата интеллектуальной собственности;
• снижение конкурентноспособных позиций фирмы.

Общая задача дью-дилидженс — уменьшить имеющиеся предпринимательские риски либо полностью исключить их, включая риск получения пакета акций согласно завышенной цены, несоблюдение обязанностей, риск потери средств либо собственности.

ЗНАНИЯ, ПРАКТИКА, РЕПУТАЦИЯ!